Обязано ли ООО предоставлять в банк сведения и документы в целях FATCA/CRS?
Добрый день!
Пришел запрос из банка:
Уважаемый клиент!
Вами был получен запрос от Банка на предоставление информации/документов для целей FATCA/CRS.
В целях международного обмена информацией с иностранными налоговыми органами Федеральный закон 173-ФЗ и Федеральный закон 340-ФЗ обязывают Банк устанавливать налоговое резидентство клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, и направлять сведения об иностранных налогоплательщиках в ФНС РФ.
Клиенты, в свою очередь, обязаны в соответствии с Налоговым кодексом РФ предоставлять запрашиваемую Банком информацию о налоговом резидентстве указанных лиц.
При получении от Банка запроса о предоставлении информации и документов для целей FATCA/CRS, просим вас обязательно предоставить их в обслуживающий вас офис или направить документы по защищенному каналу связи с Банком при наличии технической возможности.
Написано, что данные ФЗ обязывают банк предоставлять информацию, а не его клиентов.
И весьма расплывчатое утверждение, что ООО в соответствии с НК РФ обязано также предоставить в банк необходимую информацию. Но при этом ссылку на статью НК РФ не дают. Я пытаюсь найти ответ, но решил спросить, может уже кто-то сталкивался.
Обязаны ли мы предоставлять в банк данные сведения?
Спасибо!
Пришел запрос из банка:
Уважаемый клиент!
Вами был получен запрос от Банка на предоставление информации/документов для целей FATCA/CRS.
В целях международного обмена информацией с иностранными налоговыми органами Федеральный закон 173-ФЗ и Федеральный закон 340-ФЗ обязывают Банк устанавливать налоговое резидентство клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, и направлять сведения об иностранных налогоплательщиках в ФНС РФ.
Клиенты, в свою очередь, обязаны в соответствии с Налоговым кодексом РФ предоставлять запрашиваемую Банком информацию о налоговом резидентстве указанных лиц.
При получении от Банка запроса о предоставлении информации и документов для целей FATCA/CRS, просим вас обязательно предоставить их в обслуживающий вас офис или направить документы по защищенному каналу связи с Банком при наличии технической возможности.
Написано, что данные ФЗ обязывают банк предоставлять информацию, а не его клиентов.
И весьма расплывчатое утверждение, что ООО в соответствии с НК РФ обязано также предоставить в банк необходимую информацию. Но при этом ссылку на статью НК РФ не дают. Я пытаюсь найти ответ, но решил спросить, может уже кто-то сталкивался.
Обязаны ли мы предоставлять в банк данные сведения?
Спасибо!
Comments
-
Цитата: Добрый день!Пришел запрос из банка:Уважаемый клиент!Вами был получен запрос от Банка на предоставление информации/документов для целей FATCA/CRS.В целях международного обмена информацией с иностранными налоговыми органами Федеральный закон 173-ФЗ и Федеральный закон 340-ФЗ обязывают Банк устанавливать налоговое резидентство клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, и направлять сведения об иностранных налогоплательщиках в ФНС РФ.Клиенты, в свою очередь, обязаны в соответствии с Налоговым кодексом РФ предоставлять запрашиваемую Банком информацию о налоговом резидентстве указанных лиц.При получении от Банка запроса о предоставлении информации и документов для целей FATCA/CRS, просим вас обязательно предоставить их в обслуживающий вас офис или направить документы по защищенному каналу связи с Банком при наличии технической возможности.Написано, что данные ФЗ обязывают банк предоставлять информацию, а не его клиентов.И весьма расплывчатое утверждение, что ООО в соответствии с НК РФ обязано также предоставить в банк необходимую информацию. Но при этом ссылку на статью НК РФ не дают. Я пытаюсь найти ответ, но решил спросить, может уже кто-то сталкивался.Обязаны ли мы предоставлять в банк данные сведения?Спасибо!Добрый день!
Считаю, что банк вправе запросить информацию у ООО согласно Постановления Правительства РФ от 16.06.2018 N 693.
В соответствии с пунктами 4 и 5 статьи 142.4 НК РФ и Постановлением Правительства РФ от 16.06.2018 N 693 в случае если клиент или лицо, намеревающееся стать клиентом, не предоставляет информацию в отношении самого себя (выгодоприобретателя или лиц, прямо или косвенно его контролирующих), запрашиваемую организацией финансового рынка (банком) в связи с требованиями главы 20.1 НК РФ, то такая организация финансового рынка (банк) вправе расторгнуть/отказаться от заключения договора с таким клиентом в установленном российским законодательством порядке (Письмо ФНС России от 14.03.2019 N ОА-4-17/4493@). -
НКК, спасибо!
